Wat is een legaat?

Bij het regelen van je nalatenschap kom je allerlei begrippen tegen die je niet dagelijks gebruikt. Een van die begrippen is het legaat. Maar wat is een legaat precies, en hoe kun je het gebruiken in je testament? Wij leggen het uit.

Een legaat is een specifieke bepaling in een testament. Hiermee laat je een bepaald goed of bedrag na aan een persoon of organisatie. Dit kan van alles zijn: een geldbedrag, een schilderij, een sieraad, of zelfs een huis. Degene die het legaat ontvangt, heet de legataris.

Met een legaat kun je dus heel precies aangeven wie wat van je erfenis krijgt. Misschien wil je je neef dat ene schilderij nalaten waar hij zo van houdt, of een goed doel een bedrag schenken. Dat regel je met een legaat.

Een legaat wordt opgenomen in je testament. In je testament kun je niet alleen je erfgenamen aanwijzen, maar ook specifieke legaten toekennen. Stel dat je je dochter wilt aanwijzen als erfgenaam, maar je beste vriendin wilt laten weten hoe belangrijk ze voor je is door haar een bepaald sieraad te geven. Dat sieraad benoem je dan in je testament als legaat.

De erfgenamen zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van het testament, dus ook voor het uitkeren van legaten. Dat betekent dat zij ervoor moeten zorgen dat de legataris krijgt wat hem of haar is toegezegd.

Een legaat geeft je de mogelijkheid om:

1. Specifieke wensen vast te leggen: je kunt precies bepalen wie wat krijgt.
2. Iemand buiten de erfgenamen iets na te laten: bijvoorbeeld een vriend of een goed doel.
3. Regie te houden over je erfenis: je weet zeker dat specifieke zaken bij de juiste persoon terechtkomen.

Om het concreter te maken, hier een paar voorbeelden:

• Je laat je nicht een geldbedrag van € 5.000,00 na.
• Je wilt dat je kleinzoon jouw favoriete fiets krijgt.
• Je bepaalt dat je schilderij van een bekende kunstenaar naar een museum gaat.
• Je laat een bedrag aan een goed doel na, zoals een dierenasiel of een stichting voor kankeronderzoek.

Het is goed om te weten dat over een legaat erfbelasting betaald moet worden. Hoeveel dat is, hangt af van de relatie tussen jou en de legataris. Voor goede doelen die door de belastingdienst als ANBI zijn erkend, geldt vaak een vrijstelling. Wil je hierover meer weten? Dan kunnen wij je adviseren.

Een codicil en een legaat lijken op elkaar, maar zijn niet hetzelfde. Een codicil is een handgeschreven, gedateerd en ondertekend document waarmee je persoonlijke bezittingen, zoals sieraden of meubels, kunt nalaten. Hiervoor is geen notaris nodig.

Een legaat wordt daarentegen vastgelegd in een testament via een notaris. Hiermee kun je naast persoonlijke bezittingen ook geldbedragen of onroerend goed nalaten. Dit biedt meer zekerheid en is geschikt voor complexere nalatenschappen.

Een legaat is een mooie manier om iets speciaals achter te laten aan iemand die je dierbaar is of een organisatie die je aan het hart gaat. Het kan ook handig zijn als je bepaalde erfgenamen niet wilt belasten met het verdelen van specifieke bezittingen.

Heb je vragen over legaten of wil je weten hoe je dit in jouw testament kunt regelen? Neem gerust contact met ons op. We staan voor je klaar om je wensen duidelijk en zorgvuldig vast te leggen. Samen zorgen we ervoor dat jouw nalatenschap precies wordt zoals jij het wilt.